Une réforme fiscale est en route, et elle va impacter une partie de votre épargne dès 2026. Le gouvernement a décidé d’augmenter la CSG sur certains revenus du capital pour mieux financer les besoins d’un secteur sous pression : les EHPAD. Si vous investissez dans des produits financiers non réglementés, il est temps de vérifier ce que cela change pour vous.
Une hausse ciblée de la CSG dès 2026
Le taux de la CSG (contribution sociale généralisée) appliqué à certains revenus du patrimoine va passer de 9,2 % à 10,6 % à partir de 2026. Soit une hausse de 1,4 point. L’objectif ? Créer une nouvelle contribution pour l’autonomie (CFA), destinée à soutenir le financement des établissements pour personnes âgées dépendantes.
Mais attention, cette hausse ne concerne pas tout le monde. Le gouvernement cible principalement les produits d’épargne considérés comme les moins protecteurs pour les particuliers modestes. Si vous détenez des placements plus sophistiqués ou à risque, vous êtes les premiers concernés.
Quels placements vont subir cette hausse ?
Les produits impactés sont essentiellement ceux hors du champ de l’épargne réglementée. Voici les principaux concernés par la hausse à 10,6 % :
- Comptes à terme : les intérêts générés seront plus lourdement taxés
- Livrets bancaires ordinaires : à ne pas confondre avec les livrets réglementés
- Comptes courants rémunérés
- Comptes titres : cela inclut les dividendes et plus-values issues d’actions ou d’obligations
- Plans d’épargne en actions (PEA)
- Épargne salariale : notamment les PEE (plans d’épargne entreprise)
Ces placements sont déjà soumis au prélèvement forfaitaire unique — la fameuse « flat tax » de 30 %, composée de 12,8 % d’impôt sur le revenu et de 17,2 % de prélèvements sociaux. En 2026, la part des prélèvements sociaux va augmenter à 18,6 %, alourdissant la fiscalité globale.
Quels placements sont épargnés ?
Bonne nouvelle pour les détenteurs d’épargne réglementée et de certains produits populaires : plusieurs placements conservent leur régime fiscal actuel. Voici les principaux épargnés :
- Livret A, LDDS et LEP : toujours complètement exonérés d’impôt et de CSG
- Assurance vie : quel que soit le contrat ou sa durée
- Plan d’épargne logement (PEL) : intérêts et primes inclus
- Plan d’épargne populaire (PEP)
- Revenus fonciers : loyers issus de la location vide ou meublée
- Plus-values immobilières lors de la vente d’un bien
Pour tous ces produits, la CSG reste à 9,2 %. Dans le cas du Livret A ou du LEP, aucune cotisation sociale ou fiscale n’est appliquée, ce qui en fait toujours des placements très attractifs pour les foyers modestes.
Pourquoi cette mesure ? Une fiscalité sélective
Le gouvernement veut préserver ce qu’il appelle « l’épargne populaire », celle majoritairement détenue par les ménages plus vulnérables. En augmentant la fiscalité sur les placements jugés plus risqués ou plus lucratifs, l’État espère redistribuer équitablement l’effort financier sans pénaliser les Français les plus fragiles.
Cette logique suit la même trajectoire que les réformes fiscales précédentes. Elle vise à associer justice sociale et réponse aux besoins pressants du vieillissement démographique.
Que faire si vous êtes concerné ?
Si une bonne partie de vos placements repose sur des livrets bancaires ordinaires, comptes titres ou PEA, il peut être utile de revoir votre stratégie. Voici quelques pistes :
- Réorienter une partie de votre épargne vers des produits réglementés comme le LEP ou l’assurance vie
- Favoriser les placements à long terme qui bénéficient toujours de régimes avantageux
- Demander conseil à votre conseiller financier pour rééquilibrer vos actifs
Anticiper ces changements peut limiter leur impact sur vos rendements réels à partir de 2026.
Un tournant fiscal pour l’épargne française
À partir de 2026, la hausse ciblée de la CSG à 10,6 % marquera une véritable rupture pour certains placements. Si vous détenez des comptes rémunérés, des PEA ou des revenus boursiers, préparez-vous à une fiscalité accrue.
En revanche, les Français ayant des produits d’épargne réglementée ou immobilière n’auront rien à changer. Cette distinction reflète une volonté politique claire : soutenir les plus fragiles, tout en mobilisant les ressources des contribuables les plus exposés au capital.
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